Pandora Papers selgitas: kuidas USA osariigid aitavad rikastel välismaalastel varasid kaitsta

Pandora paberite aruande avaldamine ICIJ poolt on toonud valgust eliidi ja korruptantide finantstehingute kohta ning sellele, kuidas nad on kasutanud offshore-kontosid ja maksuparadiise, et kaitsta triljoneid dollareid varasid.

Aruande kohaselt on Lõuna-Dakota usaldusfondide maksuparadiisidena kasutanute hulgas ka Ecuadori president Guillermo Lasso | Reuters/fail

Maksuparadiiside mainimine loob tavaliselt kujutlusi päikesest läbiimbunud Kariibi mere põgenemistest nagu Kaimanisaared või Šveitsi nööpidega kaldad. Mitte Lõuna-Dakota.

Kuid aruanne, milles kirjeldatakse üksikasjalikult, kuidas maailma liidrid ja mõned planeedi jõukaimad inimesed oma rikkusi varjavad, on pööranud USA maksuparadiiside kasvule uut tähelepanu.

Väljaandmine Pandora paberid Rahvusvahelise uurivate ajakirjanike konsortsiumi aruanne on toonud valgust eliidi ja korruptantide finantstehingute kohta ning sellele, kuidas nad on kasutanud offshore-kontosid ja maksuparadiise triljonite dollarite väärtuses varade kaitsmiseks.

Lisaks tuttavatele offshore-paradiisidele avalikustati aruandes ka salajased kontod USA-s hajutatud usaldusfondides, sealhulgas 81 Lõuna-Dakotas, 37 Floridas ja 35 Delaware'is.

Raporti kohaselt on Lõuna-Dakota usaldusfondide maksuparadiisidena kasutanud Ecuadori president Guillermo Lasso ning suhkrutööstuse magnaadi ja Dominikaani Vabariigi endise asepresidendi Carlos Morales Troncoso pereliikmed.

Maailma ühe suurima veebipornosaidi Pornhubi kaasomanik David Tassillo oli Pandora Papersis seotud kahe Delaware'is registreeritud koorefirmaga.

Siin on ülevaade mõnedest viisidest, kuidas mõned USA osariigid on end jõukate inimeste jaoks atraktiivsete kohtadena seadnud miljardeid dollareid parkimiseks.

Kuidas see alguse sai?

Lõuna-Dakota käivitas oma finantssektori 1980. aastal, kahekohaliste intressimäärade ajastul, mil pangad maksid raha laenamise eest kõrgemaid intressimäärasid, kui neil oli liigkasuvõtmise seaduste kohaselt lubatud krediitkaartide ja tarbimislaenude pealt nõuda.

Püüdes aidata Lõuna-Dakota panku ja elavdada osariigi surevat majandust, kaotasid ametnikud osariigi pankade liigkasuvõtmise piirangu. Seejärel kutsus ta New Yorgis asuvat raharaskustes Citibanki asutama krediitkaardioperatsiooni, mida ta järgmisel aastal ka tegi. Peagi järgnes rohkem panku ja õitsev usaldustööstus.

2019. aastaks oli osariigil üle 100 usaldusettevõtte, mille varade kogusumma oli umbes 370 miljardit dollarit. Üksainus ettevõte, South Dakota Trust Company LLC, uhkeldab oma veebisaidil enam kui 100 miljardi dollari suuruse haldatava varaga ning enam kui 100 miljardärist ja 300 sentimiljonärist klienti. Veebisaidi andmetel moodustavad rahvusvahelised pered 54 riigist 15% tema klientuurist.

Delaware käivitas oma krediitkaardi- ja finantsteenuste tööstuse 1981. aastal. Osariik jälgib nüüd 47 osariigi ja riiklikku usaldusettevõtet, mille varad on umbes 3,8 miljardit dollarit.

See on ka koduks enam kui 1,6 miljonile äriüksusele, sealhulgas piiratud vastutusega äriühingutele, mille liikmelisus ja tegevus ei kuulu tavaliselt avalikkuse kontrolli alla. Frantsiisimaksud äriüksustele on riigi suuruselt teine ​​tuluallikas pärast üksikisiku tulumaksu, mis teenisid eelmisel aastal peaaegu 1,3 miljardit dollarit.

️ Lugege parimatuuriv ajakirjandusIndias. Tellige The Indian Expressi e-paber siin.

Mis meelitab nendesse osariikidesse raha?

Peamine põhjus, miks paljud rikkad inimesed pöörduvad teatud osariikide poole maksuparadiisidena, on see, et nende seadusandjad on tühistanud igavese piirangu reegli. Reegli kaotamine on võimaldanud asutada nn dünastiatruste, mille raames saab rikkust põlvest põlve edasi anda, vältides samal ajal föderaalseid kinnisvaramakse.

Lõuna-Dakota ja Delaware'i seadused lubavad ka varakaitsefonde, mis kaitsevad rikkust võlausaldajate vastu esitatud nõuete eest. Sellised usaldusfondid võivad olla atraktiivsed jõukatele advokaatidele ja arstidele, et kaitsta oma vara rikkumiste eest.

Neid saab kasutada ka vara kaitsmiseks endiste abikaasade, tulevaste abikaasade, rahulolematute äripartnerite või vihaste klientide eest. Mõlemas osariigis on palju muid seadusi, mis annavad jõukatele inimestele märkimisväärse paindlikkuse usaldusfondide asutamisel, kontrollimisel ja muutmisel, nagu nad õigeks peavad.

Maksudest kõrvalehoidumine on veel üks suur tõmbenumber. Kuigi enamik osariike maksustab usalduse tulult maksu, ei pea Delaware'is asutatud usaldusfondid osariigi tulumaksu maksma, kui kasusaajad ei ole Delaware'i elanikud. Lõuna-Dakota ei maksusta isiklikku tulu, ettevõtte tulu ega kapitali kasvu.

Pandora paberid paljastavad, kuidas välispoliitilised ja ettevõtete juhid või nende pereliikmed kolisid raha ja muid varasid kauaaegsetest maksuparadiisidest USA usaldusfirmadesse.

Aga privaatsuskaitse?

Pandora paberid paljastasid, kuidas sajad poliitikud, kuulsused, usujuhid ja narkodiilerid on kasutanud oma rikkuse ja investeeringute varjamiseks varjatud ettevõtteid ja usaldusfonde.

Pandora paberid on seotud üksikisikutega, kes kasutavad salajaste jurisdiktsioonide all, mida me nimetaksime maksuparadiisiks, kui eesmärk on maksudest kõrvale hiilida,? ütles Washingtoni vasakpoolse maksu- ja majanduspoliitika instituudi föderaalse maksupoliitika direktor Steve Wamhoff.

Lõuna-Dakota pakub usaldusfondides hoitavatele varadele ulatuslikku privaatsuskaitset, sealhulgas usaldusega seotud kohtudokumentide ja kohtumenetluste pitseerimist.

Delaware on populaarne piiratud vastutusega äriühingute registreerimiskoht, mis võib hõlmata spetsiaalselt varade või finantstehingute peitmiseks loodud kattefirmasid. Delaware'i seadus ei nõua LLC omanike või liikmete nimede avalikustamist.

Infoleht| Klõpsake, et saada oma postkasti päeva parimad selgitused

Kuidas saavad riigid kasu?

Usaldustööstus võib olla tulus mitte ainult jõukatele inimestele ja ettevõtetele, mis aitavad neil varasid kaitsta, vaid ka valitsuse kassale.

Lõuna-Dakotas oli osariigi pankade frantsiisimaksu fondijääk, mis sisaldas usaldusfirmade makstud frantsiisimakse, 2020. aasta eelarves kokku üle 44,6 miljoni dollari, võrreldes eelmise aasta 34,7 miljoni dollariga ja 2015. aastal enam kui kahekordse saldoga.

Delaware kogus 2020. aasta eelarveaastal pankadelt ja usaldusettevõtetelt frantsiisimakse peaaegu 81 miljonit dollarit. Panga frantsiisimaksu maksjad on vabastatud Delaware'i ettevõtte tulumaksust. Kuid usaldussektori üldine mõju on palju suurem. Delaware'i advokaadibüroode ja pangandusasutuste koalitsiooni tellitud 2011. aasta raportis hinnati, et osariigivälised usaldusfondid on panustanud Delaware'i majandusse 600–1,1 miljardit dollarit aastas.

Kas sellega tehakse midagi?

Kuigi mõned Kongressi liikmed nõuavad välisklientidega töötavate usaldusettevõtete rangemat kontrolli, on Delaware'i Pandora paberitele vastamine seni vaikne.

Delaware'i välisministeeriumi pressiesindaja Rony Baltazar ütles, et agentuur ei ole teadlik seadusandjate või maksude õigluse rühmade üleskutsest muuta seda, kuidas riik haldab ettevõtete või usaldusfondide registreerimist.

Samal ajal on föderaalametnikud võtnud sihikule teatud privaatsuse kaitse, võttes selle aasta alguses vastu ettevõtte läbipaistvuse seaduse. Seadus nõuab, et paljud ettevõtted tuvastaksid rahandusministeeriumi finantskuritegude jõustamise võrgustiku ehk FinCENi oma tegelikud omanikud, kes omavad olulist kontrolli üksuse üle või omavad või kontrollivad vähemalt 25% osalusest.

Seaduse eesmärk on keelustada anonüümsed varifirmad, mida kurjategijad ja välisametnikud on kasutanud finantstehingute varjamiseks ja rahapesuks, kuid see sisaldab erandeid ja erandeid. Muuhulgas ei kehti tegelik tulusaaja mõiste isiku kohta, kelle ainsaks huviks on pärimisõigus.

Jagage Oma Sõpradega: